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新公司三月刚注册成立，现在筹备阶段，公户付了10万给装修车间的货款，这种会计分录应该，对方开的复合板的发票
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 20:06

#实务#

您好，这种计入长期待摊费用就可以

阅读 21

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小规模开票分录用的科目应交增值税，财务软件里提示不是明细科目不能选，是要把应交税费-应交增值税下的明细科目禁用了才能选吗，还是另外新增一个科目
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 20:05

#实务#

您好，另增一个应交增值税就可以

阅读 32

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老师请问物业行业出新规预收的物业费也要先交增值税吗？
朴老师 | 提问时间：04/15 20:05

#税务#

2026 年起新规明确，预收物业费需在纳税义务时点全额申报增值税，不再分期

阅读 31

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老师，啊是现在只交城建税，教育费附加不交了
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 20:05

#实务#

您好，你们是小规模，开票没有超过30W吗

阅读 12

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季报所得税中，一月份发了上年度计提的奖金，上年度也已申报个税，季度申报表中实际支付给职工的怎么填？
朴老师 | 提问时间：04/15 20:01

#税务#

1 月发的上年奖金，要计入一季度 “实际支付给职工的应付职工薪酬”

阅读 49

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老师，我想问下，我wps开了会员了，有啥功能可以用都是？
朴老师 | 提问时间：04/15 20:00

#Excel#

去广告 PDF 转 Word、编辑、合并拆分海量模板 OCR 图片转文字云文档同步表格批量处理文档修复、翻译

阅读 25

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老师，请问一下小规模纳税人在没有收入业务，有报一人员工工资5000元，没有开票的情况下，进入税局报第一季度的税时，怎么报才不容易被税局查呀？
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:59

#财务软件#

您好，一般不会查，你直接0申报就可以

阅读 35

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老师，员工四月份离职了，现在报三月份的个税还要报他吗？是不是报完再把他拉到非正常，下个月就不报了
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:58

#税务#

您好，是的，他三月工资报完就可以

阅读 20

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员工在两家公司，一家是工资，另一家是劳务报酬，个税退税会合并一起算税吗，还是劳务报酬要我们在另外一个地方查看，要开票吗
郭老师 | 提问时间：04/15 19:55

#实务#

会合并到一块计算税款劳务报酬的你需不需要开发票你问一下对方企业吧

阅读 19

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报企业所得税时，营业利润这栏：通过申报营业收入-利润总额测算您的扣除总额，与取得发票金额、申报工资薪金及相关税费之和差异较大，请确保扣除项目取得合法凭证、支付薪资履行扣缴义务、并确认本栏填报正确。我需要怎么样更改？会税务核查吗？我开的有6%的门店游乐费，还有13%的销售设备，用来抵发票的是厂租，因为我库存原来还有库存就没有买材料，工资都是按个税申报的我每个月取得的厂租发票跟工资申报比收入还多，是否是因为这个问题呢？
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 19:54

#税务#

您好，1. 就是这个原因：厂租+工资总额大于收入，扣除总额偏高，系统才出提示。 2. 不用改申报表，收入、成本、利润按实际填即可。 3. 发票、工资都真实合规，只是正常亏损预警，一般不会被核查。 4. 留存好厂租发票、工资个税申报记录备查就行。

阅读 25

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工程公司，金蝶启用的应收应付模块，我该怎么设置凭证模板，能体现是哪个项目的收入和成本
黄老师 | 提问时间：04/15 19:52

#实务#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：在新收入准则下，工程类公司使用“合同履约成本”和“合同结算”科目核算。要在金蝶应收应付模块凭证模板体现项目收入和成本，关键是设置辅助核算。首先，在金蝶系统里对“合同履约成本”“合同结算”“主营业务收入”“主营业务成本”等科目设置项目辅助核算。这样在录入凭证时就能关联具体项目。涉及项目收入的分录如下：借：合同结算——收入结转贷：主营业务收入涉及项目成本的分录如下：借：主营业务成本贷：合同履约成本录入这些分录时，在凭证界面选择对应项目，就能在凭证上体现是哪个项目的收入和成本。祝您学习愉快！

阅读 77

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我们商贸企业，比如给A企业打款，可以对公打款，可以对私打款，是每次打款都是公对公打款吗？还是我们需要多少发票，我们在对公打款？
郭老师 | 提问时间：04/15 19:52

#税务#

企业和企业的业务需要公对公不要发票的可以私对私

阅读 20

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老师，商贸公司应收账款的账期是多久
朴老师 | 提问时间：04/15 19:46

#实务#

30 天～60 天（主流月结 30 天），最长不超 90 天；法规对机关 / 大企业限最长 60 天。快消 / 日用品批发：30 天（货到 / 月结 30 天）一般工业品 / 建材商贸：30～60 天大型商超 / 连锁客户：60～90 天（偏长）超过 90 天：风险高、易坏账

阅读 30

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个税退税那边，有本地和异地单位申报，选本地，还是两个都要退税操作
郭老师 | 提问时间：04/15 19:45

#实务#

不用选择一个就可以

阅读 25

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公司租用的办公室8000元房东不开发票，怎么做账
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:43

#实务#

您好，这个计入管理费用-办公费中，汇算清缴调增处理

阅读 26

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老师，申报个税是做的零申报，但是零申报完之后，其中有一个同事产生税费了。我这一次没有选那个专项附加扣除。是不是这个原因？才产生的税费。我现在要更正申报吗？如果不更正申报的话，下次再申报的话，由于这次没有选专项附加扣除而产生下次申报再产生税费？
郭老师 | 提问时间：04/15 19:43

#实务#

那你需要去查一下没有专项扣除的情况下，他对你有纳税所得额是不是大于零了如果是的话就是这个原因可以改也可以不用改，因为他汇算也可以抵扣他如果又正常有工资的话，而且累计收入大于5000会产生税款

阅读 15

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咨询下，2025年企业所得税汇算清缴，没有做完，但2026年一季度企业所得税申报，利润为正数。应急处理，可以汇缴先申报【有历史亏损】。然后申报企税，再更正汇缴年报。有什么不好的影响吗？
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:40

#实务#

您好，可以的，不总是改影响不大

阅读 30

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如果个税退税那里，没有金额，和已缴金额，什么原因，都有缴，超了
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:39

#实务#

您好，这个是公司平时都交了，没有差异

阅读 24

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四个选项能解释一下吗
王一老师 | 提问时间：04/15 19:38

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：支付的租入包装物押金：属于其他应收款。因为其他应收款包含各类保证金和押金，租入包装物支付的押金就属于此类，所以应在资产负债表“其他应收款”项目填列。 2.为购货方代垫的商品包装费：这应计入“应收账款”。应收账款主要核算企业因销售商品、提供劳务等经营活动应收取的款项，为购货方代垫的包装费属于销售业务中的应收款项，不在“其他应收款”项目填列。 3.为职工垫付的房租：属于其他应收款。其他应收款包括应向职工收取的各种垫付款项，为职工垫付的房租就属于此类，所以要在“其他应收款”项目填列。 4.确认被投资方已宣告但尚未发放的现金股利：应计入“应收股利”。它不属于其他应收款核算范畴，不在“其他应收款”项目填列。祝您学习愉快！

阅读 95

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新成立的一般纳税人公司，发票额度30万，第一次申请增额到200万，可以通过吗
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 19:38

#实务#

您好，你是要申请临时额度还是固定的

阅读 27

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食品经营许可证有副本吗，食品经营许可证办理延期，只有正本没有副本怎么办
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 19:37

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 33

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存十万一年利息多少钱
王一老师 | 提问时间：01/05 20:12

#会计实务#

要计算存十万一年的利息，需要知道存款的利率。利率是根据存款的类型和银行的政策而定的。一般来说，存款的利率可以分为活期存款利率和定期存款利率。活期存款利率通常较低，一般在0.1%到0.5%之间。假设活期存款利率为0.3%，那么存十万一年的利息为：利息 = 存款金额 × 利率 = 100,000 × 0.003 = 300 元如果是定期存款，利率则会更高一些。定期存款的利率根据存款期限的长短而有所不同。假设定期存款利率为1%，那么存十万一年的利息为：利息 = 存款金额 × 利率 = 100,000 × 0.01 = 1,000 元需要注意的是，这只是一个简单的计算示例，实际利息的计算可能会受到其他因素的影响，比如银行的优惠活动、存款期限等。因此，在实际情况中，最好咨询银行或其他金融机构以获取准确的利率信息。

阅读 1810

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补记以前年度费用怎么做分录
秦老师 | 提问时间：01/05 20:10

#会计实务#

补记以前年度费用的分录通常需要根据具体情况来确定。以下是一般情况下的分录示例： 1. 如果是发现以前年度未计提的费用，需要在当前年度进行补记：借：费用（或相关费用科目）贷：应付账款（或相关应付科目） 2. 如果是发现以前年度计提的费用过多，需要进行冲减：借：应付账款（或相关应付科目）贷：费用（或相关费用科目） 3. 如果是发现以前年度计提的费用过少，需要进行补记：借：费用（或相关费用科目）贷：应付账款（或相关应付科目）请注意，以上仅为一般情况下的分录示例，具体的分录需要根据实际情况和会计准则来确定。建议在遇到这种情况时，向专业会计师咨询以确保正确处理。

阅读 2565

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存一万元定期三个月多少利息
王一老师 | 提问时间：01/05 20:09

#会计实务#

存一万元定期三个月的利息计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率 × 存款期限（以年为单位）首先，需要确定存款的年利率。假设年利率为3%，则月利率为3% / 12 = 0.25%。然后，将存款期限转换为年份。三个月等于三分之一年，即1/3。最后，代入公式进行计算：利息 = 10000 × 0.25% × 1/3 = 10000 × 0.0025 × 1/3 = 8.33元所以，存一万元定期三个月的利息为8.33元。

阅读 10475

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投资收益包括哪些内容
王一老师 | 提问时间：01/05 20:05

#会计实务#

投资收益是指企业通过投资活动获得的经济利益。它包括以下几个方面的内容： 1. 股息收入：指企业持有其他企业的股权投资所获得的分红收入。 2. 利息收入：指企业持有债权投资所获得的利息收入。 3. 出售金融资产的收益：指企业出售金融资产（如股票、债券、基金等）所获得的差价收益。 4. 长期股权投资的权益法核算收益：指企业按照权益法核算的长期股权投资所获得的分红收入。 5. 其他投资收益：指除上述内容之外的其他投资活动所获得的经济利益，如租金收入、土地使用权出售收益等。需要注意的是，投资收益通常是指企业的核心业务之外的收入，与经营收入（如销售商品、提供劳务等）是分开计算和报告的。在会计报表中，投资收益通常会单独列示，并与其他收入（如营业收入、其他业务收入）分开展示。

阅读 3476

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如何进行swot分析?
秦老师 | 提问时间：01/05 20:04

#会计实务#

SWOT分析是一种常用的战略管理工具，用于评估一个组织或个人的内部优势和劣势，以及外部机会和威胁。以下是进行SWOT分析的步骤： 1. 确定目标：首先，明确你要分析的目标，可以是一个组织、一个项目或一个个人。 2. 收集信息：收集与目标相关的信息，包括内部和外部因素。内部因素包括组织的资源、能力和限制，外部因素包括市场趋势、竞争对手和法律法规等。 3. 列出优势：评估目标的内部优势，例如强项、核心竞争力和资源优势。这些优势可以是技术、品牌声誉、专业知识等。 4. 列出劣势：评估目标的内部劣势，例如弱项、限制和资源不足。这些劣势可能是技术落后、财务困难、人力不足等。 5. 发现机会：评估目标的外部机会，例如市场增长、新技术和政策变化。这些机会可以是新的市场需求、合作伙伴关系和市场扩展。 6. 发现威胁：评估目标的外部威胁，例如竞争对手、法规变化和经济不稳定。这些威胁可能是竞争加剧、市场饱和和供应链问题。 7. 分析结果：将优势、劣势、机会和威胁整理成一个SWOT矩阵。通过对矩阵的分析，可以发现内部和外部因素之间的关系，确定应对策略和行动计划。 8. 制定策略：根据SWOT分析的结果，制定相应的战略。利用优势来抓住机会，克服劣势和威胁，提高组织或个人的竞争力。需要注意的是，SWOT分析只是一个评估工具，不是决策工具。在制定策略时，还需要综合考虑其他因素，如市场需求、资源可行性和风险管理等。

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5万存三年定期利息多少
秦老师 | 提问时间：01/05 20:00

#会计实务#

根据题目的描述，我们可以得知存款金额为5万，存期为三年。要计算定期存款的利息，我们需要知道存款的利率。通常情况下，定期存款的利率由银行确定，可以根据银行的公告或咨询银行工作人员来获取。假设利率为3%。利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 存期 × 利率将题目中的数据代入公式，即可计算出利息：利息 = 5万 × 3 × 0.03 = 4,500 元所以，5万存三年定期存款的利息为4,500元。请注意，这个计算结果是基于假设的利率3%。如果实际利率不同，计算结果也会有所不同。

阅读 1898

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银行1万元定期一年利息是多少
周老师 | 提问时间：01/05 19:53

#会计实务#

银行定期存款的利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限（年）根据题目给出的信息，本金为1万元，存款期限为1年，我们需要知道年利率才能计算出利息。年利率是根据银行的利率政策确定的，不同银行、不同存款方式可能有不同的年利率。一般来说，银行的年利率是以百分比形式表示的。如果题目没有给出具体的年利率，你可以参考当前市场的平均利率或者咨询当地银行的利率政策来获取准确的年利率。假设年利率为4%，那么利息 = 1万元 × 4% × 1年 = 400元。所以，如果年利率为4%，银行1万元定期一年的利息为400元。

阅读 2021

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公司的车属于固定资产吗
秦老师 | 提问时间：01/05 19:52

#会计实务#

是的，公司的车辆属于固定资产。根据会计准则，固定资产是指公司长期持有、用于生产经营活动或租赁给他人使用的有形资产。车辆通常是公司用于运输货物或员工的重要工具，因此被归类为固定资产。公司需要将车辆的成本资本化，并按照一定的折旧方法计提折旧费用。

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10万元定期3年利息多少
秦老师 | 提问时间：01/05 19:43

#会计实务#

根据题目描述，我们可以使用以下公式来计算定期存款的利息：利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限其中，本金为10万元，存款期限为3年。根据中国的存款利率，我们可以假设年利率为3%（实际利率可能会有所不同）。将这些值代入公式，我们可以得到：利息 = 10万元 × 3% × 3年 = 0.03 × 10万元 × 3 = 0.9万元因此，10万元定期3年的利息为0.9万元。

阅读 2571

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