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社保费不计提,直接缴纳有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:01/22 16:52
#税务#
您好,这个不符合会计准则,要按会计准则来做账
阅读 29
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如果软著上面写的是xxxxx1.0 发票上写的是xxxxx,没有写1.0 这样是否会影响申请软著即征即退呢
家权老师
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提问时间:01/22 16:51
#税务#
那个要写相同的,不然可能影响退税
阅读 246
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老师,企业所得税年报需要勾选哪些表格填写呢?
文文老师
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提问时间:01/22 16:50
#税务#
按系统默认勾选的即可
阅读 51
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老师,想咨询个问题,医药公司,如果有**怎么算收多点合适**费及税费,13个点增值税,0.1的附加税,印花税0.0003,所得税0.05,利润超过300万以上0.25,麻烦老师给我算算需要收多少税金是正好的
董孝彬老师
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提问时间:01/22 16:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 92
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从2019年开始的残疾人保证金没有申报 有滞纳金吗
刘艳红老师
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提问时间:01/22 16:28
#税务#
您好,有的这个有滞纳金的
阅读 182
收藏 1
老师好,有没疫情期间针对温泉度假村相关的减免政策?特别是针对水资源税款方面的
郭老师
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提问时间:01/22 16:27
#税务#
稍等,我查一下的有免增值税和附加税的政策
阅读 31
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公司销售一批货物,由我方有人员搬运货物以及使用我方的社保,次月对账,对账单里面里面货物销售,另外加上新增费用3万,开票是把这个费用含在销售货物里面吗
刘艳红老师
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提问时间:01/22 16:26
#税务#
您好,是的,这个计入货物的成本就可以
阅读 45
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老师,加油的发票开专票公司可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:01/22 16:16
#税务#
加油的发票开专票公司可以抵扣。
阅读 36
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老师好公司要注销,欠股东450万,注册资金已实缴完毕,公司也没有过收入,只有一些财务费用,有一笔其他应收款也收不回来,这种情况是不是要交450万的所得税啊
刘艳红老师
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提问时间:01/22 16:14
#税务#
您好,是的,这个欠法人的钱不用支付了,要转到营业外收入中
阅读 77
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老师,发票对方未抵扣,我红冲这张发票显示要对方确认,这个为什么?是那个环节出错了?
家权老师
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提问时间:01/22 16:03
#税务#
跨月了需要对方确认的
阅读 36
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外聘劳务人员年底发放奖金怎么发
刘艳红老师
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提问时间:01/22 15:56
#税务#
您好,这个可以正常发,然后申报个税就可以
阅读 29
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开租赁发票时将备注栏的租赁期填错了有没有影响
刘艳红老师
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提问时间:01/22 15:55
#税务#
您好,这个不影响,只要供应商没有意见就可以
阅读 28
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或者说能给我一份倒算成本的计算公试吗?
小菲老师
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提问时间:01/22 15:55
#税务#
同学,你好 你有什么数据是已知的??
阅读 29
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老师好,可以发一份税负率倒算成本的表格吗、
董孝彬老师
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提问时间:01/22 15:53
#税务#
您好,给个邮箱发您好不好呀
阅读 27
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老师帮忙看一下最上面那个是不是这个月申报啊?
家权老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
那个是在5.31日前申报都可以
阅读 38
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小规模纳税人季度未超30万 但是其中一月超了10万,是否需要缴纳增值税?
文文老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
小规模纳税人季度未超30万 但是其中一月超了10万,不需要缴纳增值税
阅读 24
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多家公司能用一个实名办税人员吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
多家公司能用一个实名办税人员。
阅读 43
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杭州企业注销的时候,发现报表上应交税费是负数,之前的账又没办法查,应该怎么办?
文文老师
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提问时间:01/22 15:48
#税务#
可转为营业外支出平应交税费
阅读 45
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新公司注册电子税务局,投资有效期止日期,开始日期写公司注册日期吗
家权老师
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提问时间:01/22 15:45
#税务#
是的,开始日期写公司注册日
阅读 63
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老师您好,税务清算时欠股东的其他应付款该怎么处理
家权老师
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提问时间:01/22 15:41
#税务#
那个不需要支付的计入营业外收入
阅读 38
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老师,请问分公司是不属于小微企业吗?
家权老师
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提问时间:01/22 15:39
#税务#
问分公司不属于小微企业,不享受5%所得税优惠
阅读 30
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老师计提社保和税金怎么作账
刘艳红老师
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提问时间:01/22 15:37
#税务#
您好,计提社保 借:管理费用-社保 贷:应付职工 你是要计提哪方面的税金
阅读 46
收藏 0
您好!出口退税问题。李燕老师的课程,第十一节出口退税发票的开具-关于“样品”出口的申报和会计处理 在课程中提到,以“货样广告品”出口的,已报关,无收汇的货物,可以做免税处理。 1,请问该批货物的金额是按报关单金额申报,还是用公允价值或者采购发票的价格申报增值税? 老师在课程中提到用公允价或采购发票价,这样会不会与海关推送给税务的数据有差异? 2,老师说“样品必须确认收入”。那么怎么做账?如果确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入。因为将来不收汇,这样应收账款就会挂账,金额会越来越大。请问应该选择什么会计分录?
朴老师
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提问时间:01/22 15:35
#税务#
确认收入与增值税免税 借:销售费用 — 样品费 贷:主营业务收入 — 出口免税收入(按报关单 FOB 价 / 公允价) 同时结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 免税对应的进项税额转出 借:主营业务成本 贷:应交税费 — 应交增值税 — 进项税额转出 若已挂应收账款,及时核销 借:销售费用 — 样品费 贷:应收账款 — 国外客户
阅读 47
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零申报,是不是把数据提交上去就可以了?
小菲老师
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提问时间:01/22 15:33
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 41
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老师,请问工资借了员工的资金,但是后面只在工资扣了一部分,那么申报个税的时候申报的金额就是扣除后的金额核算的,那么现在如何处理比较好昵
家权老师
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提问时间:01/22 15:30
#税务#
申报个税的时候不能扣借款的
阅读 35
收藏 0
我们是销售行李箱的,发票的进项过来都没有注明尺寸,销项出去可以注明尺寸吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:28
#税务#
销项出去可以注明尺寸。
阅读 23
收藏 0
老师,财政局税务总局2025年第12号文,核心内容,小规模纳税人季度不含税销售额不超30万元,免交增值税,这份文件的完整内容,网上查询这个文件号就查不到具体有关内容,可以发一份完整版给我吗?谢谢
家权老师
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提问时间:01/22 15:25
#税务#
国家税务总局公告2023年第1号,才是小规模纳税人季度不含税销售额不超30万元
阅读 23
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老师请问25年12月购入的固定资产,25年汇算清缴A105080表固定资产原值是0正常吗
文文老师
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提问时间:01/22 15:20
#税务#
若12月已经入账固定资产,原值 就填写账上的固定资产原值
阅读 45
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税二第146题第(5)(6)问不会
王鑫老师
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提问时间:01/22 15:18
#税务#
同学你好,我来解答一下你的问题
阅读 95
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老师您好,请教个问题,就是有资质的工程公司平时会一些公司**进来做项目,像项目发生的材料人工成本还有利润,材料费可以直接支付给开票的材料公司,但是人工和利润怎么样支付给**方才合理入账呢?
朴老师
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提问时间:01/22 15:18
#税务#
人工费用支付 首选劳务分包:被**方与劳务公司签合同,劳务公司开票,公户付款,凭票入账。 次选内部用工:**方人员与被**方签劳动合同,按工资薪金发放,代扣个税社保。 零星劳务:500 元以下凭收款凭证 + 身份证入账,超 500 元需代开发票。 利润支付 **方为企业:签分包 / 服务合同,**方开建筑服务 / 咨询费发票,公户结算。 **方为个人:签内部承包协议,按绩效发奖金代扣个税;或通过合法租赁 / 咨询服务开票结算。 必须四流合一,严禁公对私无票转账,**本身存在资质合规风险。
阅读 37
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