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老师中午好,这个月申报5月的增值税,销项税是负数,请问申报多久后可以申请退税
郭老师
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提问时间:06/07 13:25
#税务#
是一般纳税人吗?你看下你的应补税款是一个负数吗?一般纳税人很少有退税的,一般都是留着以后抵扣。
阅读 14450
收藏 61
老师,请问依3%征收率减按0.5%征收增值税,为什么不是除以1+3%再乘以0.5%
小林老师
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提问时间:09/29 09:39
#税务#
您好,0.5%相当于直接调整征收率了
阅读 14439
收藏 46
教育费附加地方教育附加,因为前期报表报错了,到税务大厅改正,改好了,就提示前期所有享受的教育附加,地方教育附加的优惠,被变成不享受了,享受的优惠从公户扣掉了,请问老师,这笔账目怎么做啊,冲回哪个科目啊?我之前计提了城建税教育费附加地方教育附加税,下个月再交,下下个月退回了教育费附加地方教育附加,于是我做到了营业外收入中,现在因为改报表把享受退回的税费又被扣掉了,我怎么处理分录啊?
廖君老师
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提问时间:08/13 08:00
#税务#
早上好,把上次做到营业外收入那个凭证分录红冲了,再做 借:税金及附加 贷:应交税金-城建税 应交税金--教育费附加地方教育附加税
阅读 14431
收藏 0
老师,我们是一家小规模纳税人,前4年累计未分配利润有20万,但从今年开始,业务减半,所以会是亏损的状态。那后续如果公司注销,这部分未分配利润可以减掉后来亏损额再缴股东的分红个税吗?
郭老师
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提问时间:10/01 11:39
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 14419
收藏 16
个体工商户定期定额是什么意思?单张发票最多可以开多少?可以开二十万吗?
郭老师
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提问时间:06/06 07:57
#税务#
定期定额就是不超过你税务局给你核定的销售额,不需要交税的意思 一般有90,000的还有120,000的,还有60,000的 现在都在电子税务局u里面开发票,单张发票没有限额的 不超过授信额度的可以的
阅读 14409
收藏 0
个税客户端怎么更换公司登陆呢
刘艳红老师
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提问时间:05/22 19:10
#税务#
您好,你现在在哪个页面了?
阅读 14406
收藏 0
127题为什么减9
bamboo老师
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提问时间:08/17 22:19
#税务#
您好 请问您的题在哪里
阅读 14405
收藏 10
营业执照上边类型是有限责任公司(自然人投资或控股),按图片来说,应该是选哪个啊
venus老师
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提问时间:06/19 17:26
#税务#
你好,同学,是属于企业 法人的
阅读 14405
收藏 48
UK变更收款人,复核,开票人
郭老师
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提问时间:07/26 18:31
#税务#
以管理员名义登录进去 系统维护 系统维护首页 操作员管理 点击管理身份管理 新增身份 添加复核和收款人 开票人
阅读 14401
收藏 60
(二)资料:甲公司 2022 年9 月发生经济业务如下: 1.9月7日,从宏泰公司购入一批原材料 500 件,单价 300 元,取得增值税专用发票,列明价款150000 元,增值税税率 13%,签发并承兑一张面值为169 500元,3个月期限的商业承兑汇票交付宏泰公司。 2.9月10日,4 个月前签发并承兑的一张面值为100 000元的商业汇票到期,甲公司如期付款。 3.9月12 日,从向阳公司购入一批原材料,取得增值税专用发票,列明价款 200 000元,商业折扣为 10%,增值税税率 13%,现金折扣为 2/10,1/20,n/30,原材料已经验收入库。 4.9月15日,5个月前签发并由银行承兑的一张面值为280000元的商业汇票到期,甲公司支付150000元,其余款项暂由银行支付,银行转为企业短期借款。 5.9月17日,3个月前签发并承兑的一张面值为80000元的商业汇票到期,甲公司
暖暖老师
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提问时间:09/16 17:25
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 14400
收藏 60
老师好!我司建厂时由于缺资金,就把未建好的多余厂房提前出租,预收了租金,当时未入收入未交税,一年后,双方有矛盾,经法院判决,我司返还租金,并从出矛盾时起支付利息,那返还时就还用考虑当时未入收入未交税之事吗?
小林老师
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提问时间:03/05 19:34
#税务#
您好,是需要考虑的,增值税是收到租赁金额确认收入
阅读 14399
收藏 21
我家主要收取停车位收入,客户的车停在车位上的时候 玻璃被砸出裂痕,我公司给的赔偿款是否可以税前扣除,如果可以需要留存备查什么材料
小锁老师
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提问时间:06/07 17:38
#税务#
您好,这个的话是可以扣除的,然后需要有维修明细,然后保险证明
阅读 14398
收藏 0
老师,我们向公司借款,支付利息是不是不能进项抵扣?
宋生老师
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提问时间:06/07 11:15
#税务#
你好,是的,借款利息不能抵扣进项。
阅读 14398
收藏 19
老师,请问收到的发票是劳务*更换三角带可以进项税抵扣吗
小锁老师
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提问时间:06/07 17:34
#税务#
您好,这个的话是可以抵扣的
阅读 14383
收藏 60
老师,员工住宿楼装修房计入什么科目?
郭老师
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提问时间:06/07 18:31
#税务#
你好,这个是自己的房屋还是租赁的?
阅读 14363
收藏 60
交易性金融资产9月1日的账面价为5000(成本4000,公允价值变动1000),12月1日以8000出售,当日交易性金融资产的公允价为5600。 想问一下老师,这种情况交易性金融资产怎么处理?
冉老师
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提问时间:09/10 17:27
#税务#
你好,学员, 借银行存款8000 贷交易性金融资产-成本4000 交易性金融资产-公允价值变动1600 投资收益2400
阅读 14355
收藏 25
老师早上好!现在在电子税务局申报出口退税!不用外贸企业出口退税申报系统操作都可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
你好!这个看地方了。有的省份可以
阅读 14352
收藏 39
老师,工商网怎么查询 公司成立以前的法人的相关资料?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 15:02
#税务#
您好, 在工商年报的首页那里有个查询,输入公司名字点查询就有了
阅读 14351
收藏 60
老师你好,上月同一单位开两张发票入成本,银行支付了一笔款,做了一张凭证入A成本,本月发现其中一张是B成本,本月需要更正,红字冲销是总额一起冲销还是可以只冲B成本部分呢?
东老师
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提问时间:06/07 08:33
#税务#
您好,可以只冲B成本部分的
阅读 14350
收藏 4
老师麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/07 09:41
#税务#
同学你好,早上好,我给你解答
阅读 14347
收藏 0
老师您好,我们是建筑公司,简易计税的,有分包的项目,我看之前会计走账,开发票的增值税不缴纳,直接冲成本了,这个是什么意思啊?我不明白老师
郭老师
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提问时间:06/07 08:13
#税务#
差额缴纳增值税 收入减成本)/1.03×3%,按照这个来缴纳。
阅读 14331
收藏 60
如果本月开出的发票多了,能先不认证,等下个月在报税认证吗
朴老师
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提问时间:06/06 12:38
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 14328
收藏 0
老师,请问月收入不满10万元,教育费附加及地方教育费附加免征,是直接冲计提数,还是做其他收益或营业外收入,我们是一般纳税人。另外这个收入需要计提增值税吗?
郭老师
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提问时间:02/09 07:37
#税务#
你好 直接按缴纳的计提 多做的那个都可以 可以红冲可以转营业外收入 不交
阅读 14327
收藏 3
养羊的可需要交税?具体交哪些税
家权老师
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提问时间:06/07 15:12
#税务#
销售自产的农产品不需要交增值税和所得税,雇佣工人发工资需要交个税
阅读 14322
收藏 29
企业需要注销,但是通用机打凭证丢失只能罚款吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 09:47
#税务#
你好!一般现在很少看凭证了。 除非你确实被他们发现了
阅读 14306
收藏 48
老师有个题
小林老师
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提问时间:09/17 15:38
#税务#
您好,严格来说是耗用,只有用于在建工程才能对应使用项目,考虑是否资本化
阅读 14290
收藏 60
老师,我们公司与总包签了建设工程施工合同,之后我们公司与总包还有总包下面的劳务签了分包三方协议,现在劳务公司想把发票直接开给我们公司,这个可以吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 14:24
#税务#
同学,你好 三方协商一致就行
阅读 14247
收藏 0
老师 公司购买理财产品 是用短期投资科目还是交易性金融资产 两者有什么区别
宋生老师
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提问时间:08/21 14:11
#税务#
你好!概念不同,但是实操中却并没有大的差异 概念不同 短期投资是指企业购入能够随时变现,并且持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及不超过一年(含一年)的其他投资,包括各种股票、债券、基金等。 交易性金融资产主要是指企业为了近期内出售而持有的金融资产,如企业以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
阅读 14224
收藏 44
老师,装修公司给客户开票,开票项目是什么?
黄陆壹老师
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提问时间:05/22 00:02
#税务#
装修公司给客户开票时,开票项目主要包括以下几个方面: 装修服务费:这是装修公司为客户提供的基础装修服务费用,包括施工队伍的工资、设计费用等。服务名称应清晰明确,以便客户了解所接受的服务内容。 装修材料费:这部分费用详细列出所使用的各种装修材料的名称、数量、单价及总价。材料包括但不限于瓷砖、油漆、木材、五金配件等。这些材料费用必须开具正规的发票。 装修设计费:如果装修公司除了施工外还提供装修设计服务,那么它也可以开具“装修设计费”的发票。 施工管理费:这是指装修公司在装修工程中为管理和协调施工活动而收取的费用。由于施工管理是装修工程顺利进行的关键环节,因此公司有权在其经营范围内提供此类服务,并开具相应的发票。
阅读 14221
收藏 25
股权投资的股息与资本利得的纳税筹划
郭子老师
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提问时间:06/19 17:26
#税务#
同学你好,具体需求是什么样的,还是只是论述就可以
阅读 14215
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