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什么经营范围可以开现代服务
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 4
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老师,一般纳税人从小规模纳税人处购进的3的农产品专票可以按9抵扣进项税额,是要在上月先勾选统计确认了次月申报抵扣,还是说可以直接在次月申报的时候直接勾选计算抵扣进项呀,还没做过这个3的农产品专票抵扣的业务,只做过自产自销的免税的发票抵扣可以直接在申报当月勾选抵扣
朴老师
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提问时间:05/26 07:54
#税务#
3% 农产品专票:先勾选确认,次月申报抵扣。 免税农产品票:申报期直接勾选抵扣。
阅读 46
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能否咨询下租赁合同约定按承租方纯利润的百分之几收取租金可不可以?能否去税务局开租赁发票?
暖暖老师
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提问时间:05/26 07:51
#税务#
你好, 民法典不禁止浮动租金、利润挂钩租金,商业租赁合同有效
阅读 17
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老师好,咨询一下现在工地上干活的工人支付的工资按哪个项目申报个税
董孝彬老师
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提问时间:05/26 07:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
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现代服务其他现代服务,我们是皮带加工销售的需要什么经营范围可以开其他现代服务
东老师
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提问时间:05/26 07:07
#税务#
您好,您的意思是说什么经营范围可以开现代服务大类是吗
阅读 10
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2025年的汇算清缴申报表没有报送,能更正所属期是2026年第1季度预缴企业所得税申报表、财务报表吗?!
东老师
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提问时间:05/26 06:36
#税务#
您好,应该是可以更正2026年前一季度报表的
阅读 26
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公司法人买车,买车时有什么具体要求嘛,比如买车时必须一次性付款不能贷款,入公司账怎么入。平时给车加的油费之类的费用可以入公司账嘛。
东老师
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提问时间:05/25 23:28
#税务#
借固定资产 贷其他应付款
阅读 23
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有个客户找到我们做股权转让,需要调账么?账也不在我们这
刘艳红老师
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提问时间:05/25 22:37
#税务#
您好,不用调,这个是先税务,再工商
阅读 27
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你好,亏损企业未分配利润-300万,预收款180万!现在要做税务注销,可以用亏损利润充减预收账款吗
暖暖老师
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提问时间:05/25 22:24
#税务#
你好!不可以!预收款必须确认收入缴纳增值税
阅读 14
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上海公寓出租房产税怎么征收?税率多少,征税时间?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 22:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 6
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董孝彬老师,现在更正申报26年2月个税所属期,并且要增员的话是不是要去到线下,会比较麻烦?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 22:12
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 10
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管理费用去年100万 其中未取得发票5万,所得税汇算调增5万 ,今年管理费用90万,包含将去年未取得发票的费用冲回了,汇算清缴这个5万怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 21:37
#税务#
您好,这个直接入当年,因为去年的调增了
阅读 14
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老师,社保说要按实际工资购买,平时的餐补房补会不会在里面呢!还有浮动绩效工资?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 20:41
#税务#
您好,算的,这个都是算在工资里面的
阅读 36
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越南的承包商税指的是什么?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 20:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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2025年3月收到一张价税合计为6000元,税率为6%,会计做账: 借:主营业务成本 5660.38 应交税费-应交增值税-进项税 339.62 贷:应付账款 6000 2025年5月,发票冲红了,会计没有做冲红的账务处理,现在发现发,该如何调整?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 20:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
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老师,最近我们公司发现以前的会计以前年度的会计科目做错了,应记入“其他应付款”的科目计入了“管理费用”,更正企业所得税申报表是按正确的利润表数据更正还是按纳税调整处理:管理费用调减呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 20:28
#税务#
您好,这个你汇算清缴调增就可以,财务报表不要动
阅读 42
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红冲多少发票能上负面清单
郭老师
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提问时间:05/25 20:19
#税务#
红冲比例20%左右容易预警
阅读 19
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老师有资质的建筑企业对外**业务多风险大吗?
暖暖老师
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提问时间:05/25 20:17
#税务#
你好,会计职称类没问题
阅读 6
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一般纳税人销售袋装乌江榨菜的增值税税率是多少?我认为是13%。因为根据财税2026年9号文,可以理解为以其他材料为容器,经处理、装罐、密封、杀菌而包装制成的食品。
于老师
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提问时间:05/25 20:14
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,你说得对。一般纳税人销售袋装乌江榨菜的增值税税率是13%。除了粮食等农产品、食用植物油、食用盐等适用9%税率的货物外,其他货物的增值税税率通常为13%。乌江榨菜属于经过加工处理的包装食品,不在适用9%税率的货物范围内,所以适用13%的税率。 祝您学习愉快!
阅读 95
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老师,请问,2026年新政,1000元以下零星支出可以没有发票,那么是不是1000元以下的支出都不用税前调增了,这家公司零星支出比较多,在我强烈要求下,他们在想办法尽量取发票进来,但2026年1月到现在也还是有很多没有发票的支出,好多白条
董孝彬老师
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提问时间:05/25 20:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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老师,白条在企业所得税汇算清缴时调增,填写在其它栏吗 ?第几栏次
刘艳红老师
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提问时间:05/25 20:08
#税务#
您好,是的,第30行其他这里
阅读 7
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下列关于委托加工收回的消费品消费税政策表述中存在涉税风险有() A 委托加工的应税消费品,由受托方 向机构所在地或者居住地的主管税务机关解缴消费税税款 B 委托加工收回后用于连续生产料酒 的特制白酒的消费税可以扣除已代扣代缴的消费税 C 化妆品厂用委托加工收回的高档化 妆品赠送给客户,将已经代收代缴的消费税计入营业外支出 D委托地板厂加工的实木地板,委托方收回后用于连续加工生产高档实木地板后销售的可扣除已代扣代缴的消费税 E 委托加工的应税消费品,按照组成计税价格计算纳税
李老师
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提问时间:05/25 19:50
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案选BC。 选项A,委托加工的应税消费品,由受托方向机构所在地或者居住地的主管税务机关解缴消费税税款,这是符合消费税征收管理规定的,不存在涉税风险。 选项B,料酒不属于可以扣除已纳消费税的应税消费品范围,委托加工收回后用于连续生产料酒的特制白酒,不能扣除已代扣代缴的消费税,所以该表述存在涉税风险。 选项C,化妆品厂用委托加工收回的高档化妆品赠送给客户,应视同销售缴纳消费税,且已代收代缴的消费税不能计入营业外支出,应按规定进行抵扣等处理,该表述存在涉税风险。 选项D,以委托加工收回的已税实木地板为原料生产的实木地板,委托方收回后用于连续加工生产高档实木地板后销售的可扣除已代扣代缴的消费税,符合规定,不存在涉税风险。 选项E,委托加工的应税消费品,按照组成计税价格计算纳税,这是消费税计算的正常规定,不存在涉税风险。 祝您学习愉快!
阅读 76
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老师:我司2025年有电费未取得发票,需要再汇算清缴调增,在电子税务局表格里面需要填到哪一行呀?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:05/25 19:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
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老师,你好,请问一般电商成本占收入最多是多少80吗,还是90
郭老师
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提问时间:05/25 19:40
#税务#
你好,什么行业的是商业吗?
阅读 14
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老师,您好,公司有两个户头,可以一个户头给另一个户头开票吗
刘艳红老师
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提问时间:05/25 19:36
#税务#
您好,要是实际的业务才可以
阅读 8
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老师,请问下公司残保金是什么时候申报,申报这个对人数有什么限制吗\'
刘艳红老师
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提问时间:05/25 19:35
#税务#
您好,是6月开始申报,如果公司申报个税的人数少于30人,是免残保金的
阅读 35
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老师请问下总公司要股权变更,我们提交资料是要合并报表还是总公司的单独报表?
朴老师
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提问时间:05/25 19:28
#税务#
一般只交总公司(母公司)的单独报表(单体报表),不用合并报表
阅读 8
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老师我想问一下收到的押金抵扣之后的租金,当时是要确认收入还是之后确认收入
秦老师
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提问时间:05/25 19:13
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收到的押金抵扣租金后,收入确认时间要依据具体情况判断。 如果是经营租赁,按照权责发生制原则,企业应在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益,而不是依据实际收到租金(包括押金抵扣)的时间来简单确认收入。比如甲公司将设备出租给乙公司,租赁期三年,每年租金12万元,合同约定每年年末支付租金,若中途用押金抵扣租金,甲公司仍应在每年年末确认12万元的租金收入。若其他方法更为系统合理,也可采用其他方法,如租赁资产使用不均匀且租金收取与资产使用情况相关,可按资产实际使用情况确认租金收入。 如果租金提前一次性支付,收到租金时应作为预收账款处理,然后在租赁期内分期确认为收入。若用押金抵扣租金属于这种提前支付情况,也按此方法分期确认收入。 从企业所得税角度,租金收入按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。若交易合同或协议规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付,出租人可在租赁期内分期均匀计入相关年度收入。 祝您学习愉快!
阅读 72
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老师,你好,请问电商没成本的账怎么做啊,收入怎么做,都没走对公,是借现金,贷收入和营业外收入吗成本,做暂估,借主营成本,贷什么啊,现金还是应付暂估,还是其他应付款老板
郭老师
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提问时间:05/25 19:12
#税务#
收入借其他货币资金 贷主营业务收入 ,应交税费, 提现到个人卡里的借其他应收款个人 销售费用服务费 贷其他货币资金 这个成本是上产品吗?买厂里也是个人账户支付的话借库存商品 贷其他应收款 借主营业务成本 贷库存商品 没有发票,汇算这个成本需要调整。
阅读 10
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公司是做跨境电商的,模式按赛维,店铺公司以运营外包服务把利润从相关做回来深圳,现在税务退税了风险,说25年Q3 Q4申报和平台取得的收入不一致,公司选择了核定征收, 我还要去调整25年Q3 Q4的账吗
朴老师
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提问时间:05/25 19:07
#税务#
1.增值税需更正25年三四季度申报,同步调整对应账务,抹平申报与平台收入差额 2.企业所得税核定征收无需改动原有账务核算,按补齐后的真实收入重新计税补缴即可 3.外包归集利润的架构留存完整业务佐证资料,降低后续核查风险
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