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外地项目预缴的税费如何入账?财报如何填写?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 12:55
#建筑#
您好, 借:应交税费-预缴税费 贷:银行存款
阅读 88
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老师。对方要求按照这个合同开发票。那我这个发票也开不含税的吗?这样对吗?项目名称应该怎么写呢?咱们一般开票不都是开含税的吗?
郭老师
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提问时间:01/07 12:50
#建筑#
是的,填写不含税的单价 金属制品*钢板网铁围栏 这里面是含税的单价,你就选择含税,然后填写这个单价。如果是不含税的,就填写不含税的,也就是他根据你你知道哪个金额,你填写哪一个金额。但是系统开出来的都是不含税的
阅读 77
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老师,建筑公司项目材料签的是外墙涂料,开发票的时候说开不了,开成了白乳漆。这样发票大类和合同一样,就是品名和合同不一致可以吗?采购说可以,财务说要和合同一样,这样意见不一致如何处理?他们不想改合同
郭老师
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提问时间:01/07 12:44
#建筑#
外墙涂料包含着这个白乳漆,你看一下他刷的时候用的是白乳漆吗?
阅读 71
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老师,今年跨县的劳务公司。需要备案吗? 今年政策有什么变化没有?
小菲老师
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提问时间:01/07 12:33
#建筑#
同学,你好 需要备案的 增值税简易计税,税率3%
阅读 73
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老师,你好!我们施工方11月份开了工程发票给对方,对方现在才说发票开错了,那我得怎么操作呢
刘艳红老师
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提问时间:01/07 12:06
#建筑#
您好,开的是专票吧,对方认证了没有?
阅读 51
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老师,我12月份有利润,之前都亏损了。企业所得税是不是也不用计提,不用交
刘艳红老师
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提问时间:01/07 12:04
#建筑#
您好,是的,这个不用计提的
阅读 70
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老师中午好,股东垫支交水电费,我要怎么做分录!
家权老师
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提问时间:01/07 11:59
#建筑#
借:管理费用-水电费 贷:其他应付款-股东
阅读 83
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老师,我12月有三个项目开了发票,我计提税金的时候,按总金额计提可以吗?水利基金和印花税直接按总金额算税可以吗?本地不想分项目了。预缴的时候分了,感觉好麻烦
郭老师
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提问时间:01/07 11:30
#建筑#
你好可以的 可以的
阅读 67
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老师我们公司的销售款对方用车位抵,我们销售发票已开出,但对方车位发票是开给个人,不开给我们公司,这账怎么做?应收款才能平。
文文老师
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提问时间:01/07 11:19
#建筑#
需要个人付款给公司
阅读 77
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老师早上好,房租水电费我不能取得发票,正常做账完以后月末结账,生成报表。如果不能确定发票扣除费用那报表自动生成后怎么调整,
文文老师
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提问时间:01/07 11:16
#建筑#
汇算时 ,做调增处理
阅读 90
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1、机构地计提增值税: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 (销-进-预缴增值税186122.3-110981.51-14262.3=60878.48 贷:应交税费-未交增值税 60878.48 次月缴纳: 借:应交税费-未交增值税60878.48 贷:银行存款60878.48 3、异地预缴增值税 借:应交税费-预缴增值税14262.3 贷:银行存款14262.3 4、 月未结转预缴增值税 借:应交税费-未交增值税14262.3 贷:应交税费-预缴增值税14262.3 麻烦老师看我写得对不对? 找董老师回复
朴老师
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提问时间:01/07 11:04
#建筑#
你的分录逻辑基本正确,需注意两点细节: 1. 结转预缴增值税的分录,应与转出未交增值税分录在同一会计期间编制,确保未交增值税余额准确。 2. 计算 销-进-预缴增值税 时,需确认销项、进项税额的取值为当期实际发生且合规抵扣的金额,避免遗漏进项转出等调整项。
阅读 124
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小微的人数有没有临界值?
家权老师
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提问时间:01/07 10:57
#建筑#
小微的人数有临界值就是不得超过300人
阅读 68
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2025年度个税人数: 1月:180人 2月:217人 3月:225人 4月:280人 5月:239人 6月:277人 7月:215人 8月:212人 9月:225人 10月:251人 11月:298人 12月:347人 合计:1-12月份总人数:2966人 麻烦老师帮我看下这个人数有没有超小微的人数,这里如何计算?
家权老师
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提问时间:01/07 10:33
#建筑#
就是后边这样计算的 从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定. 季度平均值=(季初值✚季末值)÷2; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 【(180✚225)/2✚(225✚277)/2✚(277✚225)/2✚(225✚347)/2】/4
阅读 78
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在建工程,刚建好结果来台风全损坏了,怎么做会计分录,重新修复好,修复发生的费用怎么做会计分录,因台风影响的企业拨付了一笔钱,这笔钱怎么做分录。(之前在建的时候做的分录都是,借:在建工程 应交税费-待抵扣进项税额 贷:银行存款)
郭老师
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提问时间:01/07 09:41
#建筑#
你好,修复的时候做在建工程 你的意思是别人补助了一部分
阅读 100
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我公司给业主开票500万,业主只拨款100万,后期不再拨款,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/07 09:35
#建筑#
属于多开发票还是无法收回款项 ?
阅读 69
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老师早上好,我这个月的发票可以抵扣上个月的进项吗,还是职能当月抵扣当月的?
文文老师
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提问时间:01/07 09:13
#建筑#
是指 1月的销项发票吗?
阅读 72
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老师,您好,,,六洲市莹莹建筑工程甲方来冰市住建局招标一个100万工程,来冰市乐乐建筑工程公司中标,然后分包给六洲市江县莹莹建筑工程公司做,请问,六洲市江县莹莹建筑公司要交什么税,跨域区
暖暖老师
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提问时间:01/07 09:09
#建筑#
你好增值税,附件税,企业所得税,个人所得税
阅读 62
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老师好,请问建筑行业成本核算的方式方法有哪些?
郭老师
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提问时间:01/07 09:09
#建筑#
直接成本法、间接成本法和综合成本法。 直接成本法是指将建筑施工中与施工直接相关的成本全部计入到建筑成本中。这包括材料成本、人工成本和施工机械使用成本等。这种方法简单直接,能够准确反映施工过程中的实际费用 间接成本法是指将与施工相关,但不能够直接计入建筑成本的费用通过间接成本分摊的方式计入建筑成本中,比如施工现场管理费用、临时设施费用等。这种方法能够全面考虑到施工过程中的各种间接费用,使得成本核算更加全面和准确。 综合成本法是将直接成本法和间接成本法相结合,综合考虑施工中的所有费用,以求得更加完整和准确的建筑成本。
阅读 55
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你好,老师,跨区域施工项目,外经证已经申报缴纳税款,并开具发票。。现在因结算金额变动,需要申请全额退税后,再重新申报缴纳,,现在在电子税务局做更正申报的时候,销售额填0 ,系统提示校验不通过,,,这该咋处理呢
郭老师
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提问时间:01/07 08:49
#建筑#
这种不修改申报的 你问下项目所在地税务局 去项目所在地税务局大厅 我们当时退回来的差额
阅读 63
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老师,公司采购电缆22万,卖了19万,这样做账也可以吗?有什么风险吗?老板就说不挣钱
小菲老师
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提问时间:01/07 08:48
#建筑#
同学,你好 是可以的,低价销售,没有低于50%,影响不大
阅读 65
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工程完工后,未达到对方的施工要求,造成对方公司损失,我司赔偿6万元,对方开收据,未开票如何入账?
小菲老师
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提问时间:01/07 08:47
#建筑#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 78
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一般户支付分公司的材料款如何写分录?
岳老师
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提问时间:01/06 21:42
#建筑#
借:原材料 贷:银行存款
阅读 81
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请问有个项目的合同多缴了印花税,还有个项目的合同少缴了印花税,这种情况该如何处理?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 20:51
#建筑#
您好,这个你更正申报就可以
阅读 214
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老师 请问一下 现在个体劳务服务部只能查账征收了,不能核定征收了
刘艳红老师
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提问时间:01/06 19:29
#建筑#
您好,是的,好多都变成查账征收
阅读 69
收藏 0
老师,下午好!小规模跨地区建筑项目专票2万多需要预缴税款吗?
家权老师
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提问时间:01/06 17:51
#建筑#
超过10万才需要预交的
阅读 95
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建筑工程,食堂怎么和建筑公司做账
文文老师
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提问时间:01/06 17:23
#建筑#
建筑公司单独开设了食堂 ?
阅读 56
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个体户季报要申报哪些税?
文文老师
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提问时间:01/06 16:30
#建筑#
增值税,城建税等附加,经营所得个税
阅读 75
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老师,公司前期有个项目,没有开票,业主钱自己打进来付材料款的,因这个项目被投诉了不做了,材料商退了十分之一的钱回来,也没开票给我们,我说让材料商钱全退回来,我们再退回业主,原路退回,材料商说他们那有损耗什么的 ,扣在那的不能退,这样的情况怎么搞[裂开]
暖暖老师
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提问时间:01/06 15:37
#建筑#
你好,这部分计入营业外支出核算
阅读 65
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老师,专职会计,负责公司所有税务事宜,成本等。这要怎么专业书写简历?
apple老师
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提问时间:01/06 15:36
#建筑#
同学你好, 你是说 需要什么证书 且 简历怎么写,对吗, 如果是的话, 初级会计师证书,最起码要有的, 如果你有其他相关证书 都写上去
阅读 61
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老师,这是公司的经营范围,小规模纳税人。建筑劳务公司。 我们承包了一段修路工程,请问可以开给对方—网围栏费用发票吗?
暖暖老师
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提问时间:01/06 13:33
#建筑#
你好,可以的,围栏费属于建筑工程施工的
阅读 85
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